近些年，隨著各種新起技術(shù)性的盛行，網(wǎng)上平臺(tái)型機(jī)構(gòu)快速興起，而在此情景下，網(wǎng)上聚合支付銷售市場(chǎng)快速擴(kuò)張。

　　殊不知不可忽視的是，這類機(jī)構(gòu)普遍現(xiàn)象“平臺(tái)統(tǒng)一收款‘二次清算’”的清算方式。平臺(tái)型機(jī)構(gòu)的資金賬戶上沉積了高額顧客清算資產(chǎn)，隨著共生礦了維護(hù)保養(yǎng)顧客資金財(cái)產(chǎn)安全的風(fēng)險(xiǎn)防控措施，而潛在性的交易信息偽造、資產(chǎn)侵吞風(fēng)險(xiǎn)性并不會(huì)伴隨著平臺(tái)經(jīng)營規(guī)模的擴(kuò)張而切除，因而產(chǎn)生對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)發(fā)展的極大安全風(fēng)險(xiǎn)。

　　一、“二清”的定義和特征

　　根據(jù)217號(hào)文可知，“二清”的定義是：無證機(jī)構(gòu)以平臺(tái)對(duì)接或者大商戶接入支付機(jī)構(gòu)或商業(yè)銀行，留存商戶結(jié)算資金，并自行開展商戶資金清分結(jié)算。具體到線上平臺(tái)型機(jī)構(gòu)的網(wǎng)絡(luò)支付，“二清”的表現(xiàn)形式就是“大商戶結(jié)算”模式，即用戶支付資金先劃轉(zhuǎn)至網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)賬戶，再由網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)結(jié)算給其平臺(tái)入駐商戶。這在結(jié)算過程中形成了事實(shí)上的“二清”

　　“二清”機(jī)構(gòu)沒有官方的定義，但市場(chǎng)上通常理解“二清”機(jī)構(gòu)是針對(duì)“一清”機(jī)構(gòu)而言。“一清”機(jī)構(gòu)指的是商業(yè)銀行和擁有人民銀行支付業(yè)務(wù)許可證的支付機(jī)構(gòu)。“二清”機(jī)構(gòu)是未獲得人民銀行支付業(yè)務(wù)許可證，在持牌收單機(jī)構(gòu)的支持下實(shí)際從事支付業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)，這些機(jī)構(gòu)可以是經(jīng)過工商登記的普通商戶，也可以是線上平臺(tái)型機(jī)構(gòu)。

　　“二清”至少有以下幾個(gè)特征：一是大商戶模式，平臺(tái)類電商模式;二是商戶是無證機(jī)構(gòu)拓展的;三是持證機(jī)構(gòu)將資金結(jié)算到無證機(jī)構(gòu)指定商戶賬戶;四是無證機(jī)構(gòu)經(jīng)由指定商戶賬戶處理后再清分結(jié)算至二級(jí)商戶的收款賬戶。根據(jù)以上特征，筆者可以總結(jié)出“二清”的最初表象就是無證機(jī)構(gòu)觸碰到了結(jié)算資金，即經(jīng)手了特約商戶結(jié)算資金，或者從事特約商戶資金結(jié)算活動(dòng)。

　　二、“二清”存在的問題和風(fēng)險(xiǎn)

　　線上平臺(tái)型機(jī)構(gòu)利用輕量級(jí)平臺(tái)集約化經(jīng)營模式，為眾多中小型商戶創(chuàng)造電商化便利、擴(kuò)展銷售渠道;但與此同時(shí)，也帶來了一系列的值得關(guān)注的問題：一是平臺(tái)集中收款，資金滯留平臺(tái)，形成事實(shí)上的“資金池”，當(dāng)“資金池”達(dá)到一定規(guī)模，容易造成系統(tǒng)性資金風(fēng)險(xiǎn);二是無證機(jī)構(gòu)向平臺(tái)入駐商戶清算交易資金，游離于監(jiān)管體系外，無法保證平臺(tái)提供的交易信息的真實(shí)性，有可能存在偽造、變?cè)旖灰仔畔ⅲ兹∩虘艉陀脩糍Y金的行為;三是部分線上平臺(tái)型機(jī)構(gòu)為支付便捷，違規(guī)存儲(chǔ)持卡人的敏感信息，造成銀行卡信息和金融消費(fèi)者信息泄露的風(fēng)險(xiǎn)。

　　三、“二清”的判斷方法

　　從《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)銀行卡收單業(yè)務(wù)外包管理的通知》、《關(guān)于提供無牌機(jī)構(gòu)辦理支付業(yè)務(wù)信息線索的函》等操作細(xì)則來看，判斷“二清”的核心標(biāo)準(zhǔn)是無證機(jī)構(gòu)是否在支付業(yè)務(wù)流程中對(duì)客戶結(jié)算資金有處理權(quán)限，就其本質(zhì)就是無證機(jī)構(gòu)是否主導(dǎo)了客戶結(jié)算資金的處理，這才是判斷“二清”行為的核心標(biāo)準(zhǔn)。

　　具體來說，無證機(jī)構(gòu)實(shí)質(zhì)性經(jīng)手結(jié)算資金，實(shí)施對(duì)客戶結(jié)算資金入賬的控制，這是典型的“資金二清”行為;此外，無證機(jī)構(gòu)在不涉及具體資金結(jié)算環(huán)節(jié)的情況下，依托掌握原始交易數(shù)據(jù)的優(yōu)勢(shì)，主導(dǎo)提供商戶資金結(jié)算報(bào)表，使得商業(yè)銀行和支付機(jī)構(gòu)根據(jù)其提供的資金結(jié)算報(bào)表為商戶入賬，同樣是“二清”行為。總結(jié)起來，不僅“資金二清”行為屬于“二清”，“信息二清”也屬于“二清”。